ICS03.100.01 CCSA00 团 体 标 准 T/CEEAS005—2022 代替T/CEEAS002—2022 企业合规管理体系有效性评价指引 Guidelinesforeffectivenessevaluationofenterprisecompliance managementsystem 2022-10-12发布 2022-10-12实施 中国企业评价协会发布 中国标准出版社出版 全国团体标准信息平台 目 次 前言 Ⅲ ………………………………………………………………………………………………………… 引言 Ⅳ ………………………………………………………………………………………………………… 1 范围 1 ……………………………………………………………………………………………………… 2 规范性引用文件 1 ………………………………………………………………………………………… 3 术语和定义 1 ……………………………………………………………………………………………… 4 评价原则 3 ………………………………………………………………………………………………… 4.1 符合性与有效性相结合原则 3 ……………………………………………………………………… 4.2 全面性原则 3 ………………………………………………………………………………………… 4.3 企业自评与专业评价相结合原则 3 ………………………………………………………………… 4.4 独立客观原则 4 ……………………………………………………………………………………… 5 评价内容 4 ………………………………………………………………………………………………… 5.1 评价维度 4 …………………………………………………………………………………………… 5.2 评价指标 4 …………………………………………………………………………………………… 5.3 评价证据 4 …………………………………………………………………………………………… 6 评价实施 4 ………………………………………………………………………………………………… 6.1 基本条件 4 …………………………………………………………………………………………… 6.2 评价结果 7 …………………………………………………………………………………………… 6.3 评价流程 8 …………………………………………………………………………………………… 附录A(规范性) 企业合规管理体系有效性评价细则 9 ………………………………………………… 参考文献 15 …………………………………………………………………………………………………… ⅠT/CEEAS005—2022 全国团体标准信息平台 前 言 本文件参照GB/T1.1—2020《标准化工作导则 第1部分:标准化文件的结构和起草规则》的规定 起草。 本文件代替T/CEEAS002—2022《企业合规管理体系有效性评价》,与T/CEEAS002—2022相 比,除结构调整和编辑性变动外,主要技术变化如下。 a) 增加了评价维度。在评价维度上,将原来的七个维度进行修订更新,提出合规环境评估、领导 作用和资源投入、合规制度与运行机制、合规文化以及绩效评估改进五个新的评价维度,考虑 到党建在国有企业或部分非公有制企业合规管理中发挥的重要作用,将其作为附加评价指标。 b) 补充了评价指标。结合国务院国资委发布的《中央企业合规管理办法》,对评价指标进行了 补充。 c) 更新了指标内容。借鉴《涉案企业合规建设、评估和审查办法(试行)》、《企业合规计划评价指 南》(美国司法部2020版),对评价指标和内容进行了更新。 d) 调整了评价权重。对评价指标的权重进行了重新分配,优化了得分计算方法。 e) 优化了等级划分。对于评级结果的等级划分进行了优化。 请注意本文件的某些内容可能涉及专利。本文件的发布机构不承担识别专利的责任。 本文件由中国企业评价协会提出并归口。 本文件起草单位:中国企业评价协会。 本文件主要起草人:侯云春、李春伟、姜兴宏、王其增、刘岫、刘李佳、边海光、于越、魏文江、黎文、 李铁男、李奋飞、任莹瑛、田昕清、魏洁、赵浩君、战飞扬、董华亮、李华端、李华光、李斌、周治成、金鑫、 张吕、王春军、陶朗逍、汪承昊、周小钰、李凝。 本文件及其所代替文件的历次版本发布情况为: ———2022年首次发布为T/CEEAS002—2022。 ———本次为第一次修订。 ⅢT/CEEAS005—2022 全国团体标准信息平台 引 言 合规是企业可持续发展的重要基础。合规管理是企业通过建立合规管理机制,制定和执行合规政 策,开展合规审核、合规检查、合规风险监测、合规考核以及合规培训等有组织、有计划的管理活动,实施 预防、识别、评估、报告和应对合规风险的行为。企业不仅在本土经营时要强化合规管理,在开展国际化 经营的过程中,更要以合规经营作为畅行天下的“通行证”。当前,在企业国际化和跨国经营中面临着诸 多的法律合规风险,如国家安全审查风险、反垄断处罚风险、知识产权侵权风险、税务管理风险、商业贿 赂风险以及在环境保护、劳动用工、数据保护等方面的风险。在国际化经营的背景下,企业合规经营和 合规管理的紧迫性更加突出。 为科学评价企业合规管理体系有效性,引导企业更好地开展合规管理工作,中国企业评价协会提出 并组织相关社会团体及专家学者共同参与,编制了本文件。本文件作为企业合规管理和第三方机构评 价的指引,提出了企业合规管理体系有效性评价的指标体系,从合规环境评估、领导作用和资源投入、合 规制度与运行机制、合规文化、绩效评估改进5个维度以及党建在企业合规管理中的作用,设计了评价 指标;明确了企业合规管理体系有效性评价工作的规则、流程以及报告评级等实施程序。针对不同行业 以及专项的合规评价,中国企业评价协会后续将制定发布相应的文件。 实践中,企业合规管理体系有效性评价可由企业自行组织开展,也可委托行业协会等机构开展。本 文件与企业必须遵守的法律法规、强制性标准等和自愿遵守的合规义务有关文件,共同构成第三方机构 和企业开展合规管理评价的依据。 ⅣT/CEEAS005—2022 全国团体标准信息平台