ICS 03.100.99 SB A10 备案号：22437—2008 中华人民共和国国内贸易行业标准 SB/T104442007 商贸企业信用管理技术规范 Credit management technical specification for commercial enterprises 2007-12-28发布 2008-05-01实施 中华人民共和国商务部发布 SB/T10444—2007 目 次 前言 引言 1 范围 2 术语和定义 3 信用风险的识别 信用能力的宏观分析 4 5 前期信用管理 6 中期信用管理 6 7 后期信用管理 8 信用管理绩效考评 9 信用管理体系要求 附录A（资料性附录） 术语中文索引· 11 SB/T 104442007 前 言 本标准由中华人民共和国商务部提出并归口。 本标准起草单位：商务部国际贸易经济合作研究院、北京中贸远大商务咨询有限公司。 本标准主要起草人：韩家平、蒲小雷、张颖。 本标准为首次发布。 SB/T10444—2007 引 言 本标准是关于商贸企业信用管理技术的行业标准，对企业改善信用管理流程和提高信用管理技能 具有重要意义。本标准要求企业在经济信用活动中规范自身的信用行为，增强融资能力和防范信用风 险的能力，使企业在运用信用提高企业竞争力的同时，有效规避信用风险。 本标准按照企业销售工作流程和采购工作流程设计企业的信用管理流程，把企业的信用管理流程 分为前期管理、中期管理和后期管理。通过执行本标准，企业在信用管理过程中可做到管理流程清晰、 技术操作规范、岗位责任明确。 本标准强调企业在信用管理过程中应不断进行信用管理考评，并依据考评结果分析和改进信用管 理流程，使企业信用管理保持高效运转。 SB/T10444—2007 商贸企业信用管理技术规范 1范围 的技术手段。 2术语和定义 下列术语和定义适用于本标准。 2. 1 信用credit 建立在信任基础上，不用立即付款或担保就可获得资金、物资或服务的能力。这种能力以在约定期 限内偿还的承诺为条件。 注：广义的信用指诚信原则在社会上的广泛应用。 2. 2 信用风险 creditrisk 因受信方无能力或没有意愿履行承诺而导致授信方潜在损失的可能性。 2. 3 信用活动 creditactivities 与授信（2.3.1)和受信(2.3.2)相关的经济活动。 2.3.1 授信creditgranting 组织[机构]提供信用工具的经济活动或行为。 2.3.2 受信creditreceiving 组织[机构］或自然人接受信用工具的经济活动或行为。 2. 4 信用相关方 creditrelatedparties 与企业信用业绩或成就有利益关系的所有个人或团体。 2.5 授信方 creditgrantor;creditprovider 提供信用工具的组织[机构]。 2.6 受信方 creditreceiver 接受信用工具的组织[机构］或自然人。 2.7 信用能力 credit ability 在经济活动中接受信用或提供信用的综合能力。 SB/T10444—2007 2.8 偿付能力solvency 债务人在一段时间内偿付债务的承受能力。 2.9 偿付意愿paymentwillingness 对偿还债务的观点和看法。 2. 10 信用管理creditmanagement 防范、控制和转移信用风险的管理技术、业务操作及相关的制度安排。 注：信用管理活动，通常包括信用政策制定、信用目标建立，信用策划、信用信息采集、授信决策，债权保障、账款催 收、债务管理、信用改进等工作。 2. 11 信用目标creditobjective 信用管理方面追求的目的。 注：对于企业而言，信用目标一般会有两方面的考虑：一是追求信用授予的最大化；二是追求信用风险最小化。因 此，信用目标设置为在保证信用风险最小的前提下，实现信用提供最大化。 2. 12 信用策划creditplanning 致力于制定信用目标并规定必要的运行过程和配备相关的运行资源以实现信用目标。 2. 13 信用政策creditpolicy 由最高管理者正式发布的该企业总的信用宗旨和方向。 注：信用政策与企业的总方针相一致并为制定信用目标提供框架。 2. 14 信用制度creditinstitution；creditbylaw 规范和管理信用主体行为以及信用交易的规章或准则。 2. 15 creditmanagementtechnique 信用管理技术 信用管理体系的一部分，是系统化的科学的信用知识和管理技能。 2. 16 信用文化 creditculture 信用管理体系的一部分，是指诚实守信的道德标准和民族传统，其生成多受文化、历史和意识形态 等因素的影响。 2. 17 信用改进 improvementincreditriskcontrol 致力于增强满足信用要求的能力。 2.18 信用负责人chiefcreditofficer 在企业最高层指挥和控制企业信用管理工作的一个人或一组人。 2. 19 信用经理 creditmanager 在企业中层指挥和控制企业信用管理工作的一个人或一组人。 2 SB/T104442007 2.20 信用管理部门departmentofcreditmanagement 企业内部的中层部门之一，是企业信用政策的执行者，负责企业的信用管理工作，在技术上保证企 业的除销或其他授信活动取得高成功率。 2.21 信用信息采集 creditinformationcollection 对反映信用状况的信息的取得过程。 2.21.1 面访采集 creditinformationcollectionbyvisiting 通过面对面交谈，了解信用状况的调查活动。 2.21.2 进场采集 creditinformation collectiononspot 通过实地走访采集信用信息的调查活动。 2.22 授信决策 creditdecision 对授信相关问题做出的决定。 2.22.1 客户授信决策 creditdecisionforclients 向客户授信时对客户进行信用风险分析，判断客户的偿付能力和偿付意愿，并根据分析结果作出相 应决策的过程和方法。 2.22.2 供应商风险评估决策 fcreditdecisionfor providers 向供应商采购时对供应商进行分析，判断供应商综合供货能力和风险，并根据分析结果作出相应决 策的过程和方法。 2.23 债权保障 creditensurence 各种降低债权风险的措施和方法。 2.23.1 信用担保 creditguaranteecreditassurance 为防范信用风险，避免或减少授信方的损失，由第三方提供财产、资金等保障的服务。 2.23.2 商业担保 commercialassurance 也称为保证担保，是担保人为被担保人提供的包括商业、合同、履约、付款、供货等各种形式担保在 内的担保服务。 示例：投标担保、履约担保、付款担保、维修担保、供货担保、配套设施担保、分包商担保等。 2.23.3 融资担保 financing assurance 担保人为被担保人融资提供的信用保证担保。 示例：贷款担保、保付代理、票据担保等。 2.23.4 信用保险 creditinsurance 债权人作为投保人向保险公司投保，在债务人不能按时归还债务时，保险公司承担债务风险的服 务，主要包括进出口信用保险和内贸信用保险。 3